主任，各位副主任，各位委员：

　　受市人民政府委托，向本次人大常委会报告全市 2009年上半年财政预算执行情况，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

　　 一、上半年财政预算执行情况

　　上半年，全市财税部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督和大力支持下，深入贯彻落实科学发展观，认真贯彻落实全市经济工作会议精神，紧紧围绕财税中心工作，努力增收节支，不断推进财政改革，各项重点工作得到了有效开展和落实，为完成全年财政收支任务打下了良好的基础。

（一）财政收入完成情况

元— 6月完成财政总收入 46986万元，占年计划 67400万元的 69.7%，同比增长 10.7%。从收入性质来看：税收收入完成 42523万元，占总收入的 90.5%，非税收入完成 4463万元，占总收入的 9.5%。从征管部门来看：国税完成 15450万元，占年计划 21833万元的 70.8%，同比下降 9.1%（主要是烟草、石油及房地产行业的企业所得税政策性减收）；地税完成 27073万元，占年计划 39267万元的 68.9%，同比增长 21.8%；财政部门完成 4463万元 ,占年计划 6300万元的 70.8%，同比增长 32.3%。从税收级次来看：中央收入完成 15969万元 , 占年计划 22550万元的 70.8%，同比增长 1.7%；省级收入完成 6034万元 , 占年计划 7750万元的 77.9%，同比增长 16.3%；地方一般预算收入完成 24983万元 , 占年计划 37100万元的 67.3%，同比增长 16%，其中 :国税完成 2203万元，占年计划 3200万元的 68.8%，同比下降 17.8%;地税完成 18317万元，占年计划 27600万元的 66.4%,同比增长 18.3%;财政完成 4463万元 ,占年计划 6300万元的 70.8%,同比增长 32.3%。

元— 6月，财政收入保持平稳增长，财政总收入和地方一般预算收入均达到“上六下四”，财政总收入完成全年计划的 69.7%，地方一般预算收入完成全年计划的 67.3%。增长的主要原因：一是市域经济得到较快发展，工业园区建设和招商引资成果初现，增值税、营业税等主体税种同比稳步增长，如地方一般预算收入中增值税完成 1931万元，同比增长 17%，营业税完成 9363万元，同比增长 31.3%；二是财税部门不断加大税收征收力度，城建税、车船使用税、耕地占用税等地方小税种完成比例较大，如一般预算收入中城建税完成 2311万元，同比增长 24.4%，车船使用税完成 376万元，同比增长 33.8%，耕地占用税完成 384万元，同比增长 20.4%。

（二）财政支出完成情况

在财政支出方面，坚持量入为出、量力而行、保稳定、保重点的原则，确保了全市干部职工工资按月发放，救灾资金、防疫和社保等资金的及时拨付和市乡两级机构正常运转及重点建设项目的基本需要。元— 6月地方一般预算支出完成 41701万元（不含省专款 9126万元），占年计划 87297万元（含地方政府债券收入 3900万元）的 47.8%，同比增长 17.4%，增长的主要原因：一是兑现了 2008年度烟叶超产奖 800万元；二是地方政府债券收入安排的支出增加；三是项目支出的拨付比上年进度快。按功能科目分类为：

基本公共管理与服务 11450万元，占年计划 22974万元的 49.8%，同比增长 1.3%；

国防 36万元 ,占年计划 69万元的 52.2%，与去年同期持平；

公共安全 3200万元，占年计划 6088万元的 52.6%，同比增长 1.2%；

教育 13514万元 ,占年计划 27744万元的 48.7%，同比增长 21.3%；

科学技术 115万元，占年计划 237万元的 48.5%，同比增长 2.7%;

文化体育与传媒 605万元 ,占年计划 1223万元的 49.5%，同比增长 9.4%；

社会保障与就业 2050万元 ,占年计划 4174万元的 49.1%，同比增长 1.6%;

医疗卫生 2650万元，占年计划 5505万元的 48.1%,同比增长 43.1%；

环境保护 211万元，占年计划 451万元的 46.8%，同比增长 50.7%；

城乡社区事务 2512万元 ,占年计划 5021万元的 50%，同比增长 63.5%，主要是地方政府债券收入安排支出增加 1353万元；

农林水事务 3274万元，占年计划 6662万元的 49.1%，同比增长 18.8%；

交通运输 621万元 ,占年计划 2628万元的 23.6%，同比增长 71.5%，主要是地方政府债券收入安排支出增加 1510万元，目前正在启动落实，尚未拨付；

采掘电力信息等事务 310万元，占年计划 478万元的 64.9%，同比增长 1.6%，此为 2009年调整科目；

粮油物资储备及金融监管等事务 253万元，占年计划 468万元的 54.1%，同比增长 0.8%，此为 2009年调整科目；

其他支出 900万元，占年计划 3575万元的 25.2%，主要是兑现了 2008年度烟叶超产奖 800万元。

（三）开展的主要工作

1 、强化收入征管，确保收入稳步增长。在市委、市政府高度重视和全力支持下，全市财税部门面对宏观经济调控政策对我市经济运行带来的不利影响，坚持以培育壮大财源为根本，以组织收入为中心，加强重点税源监控、不断推进税收征管系统和非税收入征管系统改革，确保主体税种稳定，充分挖掘小税种增收潜力，严格非税收入征管，促进了财政收入持续稳步增长。

2 、认真落实支持经济社会发展各项政策。一是认真落实支农惠农政策。加大财政支农投入，积极筹措扶贫、农田水利建设、新农村建设、防灾救灾等支农资金，市本级安排支农专项资金 1500万元。上半年兑付粮食直接补贴 802万元、农业生产资料价格综合补贴 3650万元、水稻良种补贴 728万元、完善退耕还林政策补助 1245万元、农机具购置补贴 400万元、能繁母猪保险补贴 155万元、家电下乡补贴 594万元、汽车下乡补贴 101万元、石油提价补贴 332万元。二是支持实施打造“三张名片”战略和全民创业活动。市本级设立旅游发展专项资金 440万元、中小企业发展专项及科技创新资金 370万元，积极支持民营企业科技创新、节能减排和旅游、畜牧等产业发展及基础设施建设；筹措全民创业资金 2000万元，支持开展 创业融资、培训和创业奖励、补助； 积极支持中小企业信用担保体系建设。三是大力实施农业综合开发。争取农业综合开发项目 2个，上级财政资金 561万元，扎实做好国家农业综合开发支持民族地区经济发展政策创新实验区的项目实施工作。四是认真落实 2009年度新增中央预算内投资项目，涉及项目 26个，项目批复总投资 13856.33万元，其中 :新增中央预算内投资 4760万元，省级配套资金 225万元，地方财政配套 5645.33万元 (含地方政府债券安排 2009年项目 2483.3万元，地方政府债券安排 2009年以前项目 1416.7万元 )，企业自筹 2741万元，其他 485万元，涉及保障性安居工程、农村民生工程、农村基础设施和医疗卫生等民生领域。五是充分发挥硒都国资公司融资平台作用，为恩施火车站片区一期开发项目融资 1.5亿元、金桂大道征地融资 6000万元。六是保障教育、科学、文化、卫生等领域的支出。上半年共安排城市低保资金 2176万元，城乡困难群众生活补贴 579万元，本级安排自然灾害救助资金 120万元，积极支持州六运会的筹备工作，确保各项社会事业协调发展。

3 、不断推进财政各项改革，财政管理水平进一步提高。一是深化部门预算改革。 2009年，对全市 455个预算单位编制了部门预算，编制面达 100%，进一步完善了定额支出体系，切实落实干部职工待遇。在确保按时发放职工工资的前提下，按月拨付预算单位公务费用，适时调度重点建设项目资金，及时拨付救灾、防疫和社保等专项资金，确保全市各项事业的顺利发展。坚持按序时进度和项目实施进度拨付资金，控制追加预算支出，部门预算的执行力进一步提高。二是进一步推进国库集中收付制度改革。为保障财政资金安全和统筹监管，提高财政资金使用效益，按照上级有关要求，将国库科和国库收付中心予以整合；进一步完善了资金拨付管理制度，规范资金拨付流程，最大限度简化拨款程序，提高办事效率。三是严格“收支两条线”管理。进一步完善非税收入征缴系统，已纳入非税收入征缴联网单位 77家，严格非税收入票据源头控管，开展收费项目专项稽查，进一步优化发展环境。四是坚持推进政府采购制度改革，严格执行政府采购目录和政府采购预算，上半年完成政府采购预算 4110.73万元，实际采购金额 3597.2万元，节约资金 513.53万元，资金节约率 12.49%。

4 、加强财政监管，推进依法理财。一是继续开展“财务管理基础年”活动，组织专班，历时 3个多月，对全市 17个乡镇、办事处财政财务进行全面检查，进一步规范乡镇财政财务管理。二是研究制定财政各专项资金使用管理制度和乡镇综合配套改革后续管理制度，为规范财政专项资金管理，发挥使用效益提供制度保障。三是认真开展行政事业单位“小金库”治理工作，通过对全市 537个党政机关和事业单位清理自查，发现“小金库” 6个，“小金库”账户 3个，其中违规开设账户 3个。应上缴财政 73.61万元，已上缴财政 70.7万元，应补缴税款 2.2万元。下一步将组织专班进行重点检查。

（四）存在的主要问题

1 、收入征收压力大。主要表现在 :一是结构性减税的影响，企业所得税税率下调造成企业所得税减少，增值税转型，小规模纳税人征税率下调，利息所得税缓征，以及受房地产市场低糜的影响，房产税和土地增值税等减收。二是体制调整的影响，州烟草公司企业所得税分配给我市的比例下调。三是物价涨幅回落，两路建设进入收尾阶段。

2 、财政支出压力大，财政资金调度仍然十分困难。每月为保工资、运转、重点建设和社保等支出，加上历年欠拨部分单位的资金数额很大，资金调度仍十分困难。目前我市每个月最低基本运转需 6800万元（干部职工工资及津补贴 3300万元、社会保障支出 2000万元、基本公业务费 1000万元、其他 500万元），而州财政每月调度 6000万元，不足部分还得靠国地财三家征收部门的征收来弥补。截止 6月 30日，我市已向州财政累计超调资金 2.75亿元，超调的资金主要用于城市重点建设支出。同时今年自然灾害频发、疫情严重、以及下半年不可预计增支等因素，保收支平衡压力大。

　　 二、下半年工作打算

　　下半年财 税 工作的重点依然是支持企业发展，支持全民创业，确保财政增收，优化支出结构，推进财政改革，加强财政监管，努力促进全市经济社会发展目标的实现。

（一）发挥财政职能作用，支持市域经济发展，努力培植财源

一是充分发挥财政资金导向作用，支持加快工业园区建设，支持重大工业项目，围绕“工业兴市”、“产业兴市”战略，加快支柱产业发展，提高工业经济效益，为财政增收提供可靠保证；二是大力扶持茶叶、生猪、药材和特色蔬菜等优势产业，扶持骨干龙头企业、农业科技示范基地和特色农产品基地建设，大力支持全民创业；三是积极支持新农村建设，加快农业农村经济发展。

（二）大力组织财政收入，提高财政保障能力

一是强化税收征管，进一步理顺征管秩序，严格收入目标责任制，强化考核监督；二是严格执行国家税收政策，切实做到依率计征、应收尽收，加强对重点税源的监管和征收，打击各种偷税、逃税、抗税行为，加大查处涉税案件的力度；三是加大非税收入征缴力度，抓好均衡入库，确保财政收入质量。

（三）进一步调整优化支出结构，强化财政支出管理，保证重点支出

　　坚持保重点、压一般的原则，强化预算管理，优化支出结构，狠抓勤俭节约。一是合理调度资金，确保干部职工、教师和离退休人员工资发放，确保市乡两级政府机构的正常运转和社会稳定；二是严格执行年初预算，强化支出管理，硬化预算约束，确保全年预算目标的实现；三是积极筹措资金努力保障重点建设需要；四是认真做好社保资金发放工作，促进社会各项事业全面发展。

   （四）进一步深化财政改革，提高财政管理水平

　　一是深入推进部门预算改革。进一步完善定员定额标准体系，开展预算编制合理性研究。强化预算执行管理，整合财政资源，进一步完善预算指标管理系统，对部门预算执行实施全程监控；二是深化国库集中收付制度改革，确保 90%政府采购资金和 80%项目资金以及专款实行国库集中支付；三是深化政府采购制度改革，扩大政府采购规模，完善政府采购相关的实施细则和操作规程，强化对政府采购的监督，提高政府采购效益，加强对政府采购服务商履行承诺和提供服务的监督，提高后续服务质量；四是严格“收支两条线”管理，严格实行收（罚）缴分离，扩大非税收入征缴系统联网单位覆盖面，确保所有财政资金全额缴入国库或财政专户，加大违规违纪案件的查处力度；五是强化国有资产监管，加强国有资产营运，努力实现 6000万元的收益目标任务。

（五）强化财政监管，规范收支行为，严肃财经纪律

一是加强财政监督检查。进一步规范专项资金管理，提高财政资金使用的安全性和规范性，加强乡镇财政财务管理；二是抓好政府采购领域监督，开展政府采购领域检查；三是探索开展财政支出绩效评价工作，切实提高财政资金的使用效益；四是做好财政与编制政务公开工作；五是深入开展“四满意、四服务”和学习实践科学发展观活动，切实加强财政机关建设，不断提高干部队伍素质和管理服务水平。

主任、各位副主任、各位委员，今年财政工作面临很大的收支压力，财政改革还需向更深一步推进，但我们坚信有市委、市政府的正确领导，有人大代表的监督和关心，有社会各界的理解和支持，通过我们的踏实工作，今年的各项财政工作目标一定能够实现。